【摘要】村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)成為推動(dòng)農(nóng)村金融發(fā)展的生力軍，為農(nóng)戶和微小企業(yè)的金融支持做出了重大貢獻(xiàn)，然而村鎮(zhèn)銀行能否可持續(xù)發(fā)展成為社會(huì)各界廣為關(guān)注的焦點(diǎn)。文章運(yùn)用SWOT分析法，分別從優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)會(huì)和挑戰(zhàn)四個(gè)方面對(duì)村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展進(jìn)行了全面剖析。在此基礎(chǔ)上，提出了村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展的策略。

【關(guān)鍵詞】村鎮(zhèn)銀行　SWOT方法　可持續(xù)發(fā)展　小額信貸

【中圖分類號(hào)】F207　　 　　 　【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

農(nóng)村地區(qū)信貸資金的供給短缺和農(nóng)村低水平的金融服務(wù)嚴(yán)重制約著“三農(nóng)”問(wèn)題的解決和農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，因此，推動(dòng)農(nóng)村金融的發(fā)展就成為當(dāng)務(wù)之急。2006年，中國(guó)人民銀行放寬了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，自此村鎮(zhèn)銀行在我國(guó)部分農(nóng)村地區(qū)開(kāi)展了試點(diǎn)工作，并逐步在全國(guó)范圍內(nèi)推廣，截止到2013年2月7日，中國(guó)的村鎮(zhèn)銀行數(shù)量已達(dá)到1502家（含分支機(jī)構(gòu)），真正成為農(nóng)村金融體系的重要組成部分。中國(guó)的村鎮(zhèn)銀行已經(jīng)成為解決“三農(nóng)”問(wèn)題和微小企業(yè)融資難、拓寬農(nóng)村融資渠道的重要力量，涉農(nóng)貸款數(shù)量和開(kāi)業(yè)銀行數(shù)量呈逐年增長(zhǎng)的趨勢(shì)。然而，村鎮(zhèn)銀行在發(fā)展中遇到許多困難和威脅，嚴(yán)重削弱了其可持續(xù)發(fā)展能力，因此本文希望基于SWOT分析法對(duì)我國(guó)村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)狀進(jìn)行分析并提出解決問(wèn)題的建議。

村鎮(zhèn)銀行運(yùn)作SWOT分析

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的優(yōu)勢(shì)分析。第一，現(xiàn)代企業(yè)制度的優(yōu)勢(shì)。村鎮(zhèn)銀行具有現(xiàn)代企業(yè)制度的優(yōu)勢(shì)，主要體現(xiàn)在以下方面：首先，村鎮(zhèn)銀行是股份制銀行，村鎮(zhèn)銀行的大股東多為農(nóng)村地區(qū)的商業(yè)銀行和民營(yíng)企業(yè)，他們之間往往是利益的關(guān)聯(lián)方，相互之間能夠合作共贏，嚴(yán)控信貸資金風(fēng)險(xiǎn)，以最大限度保護(hù)存款人的存款資金安全。其次，村鎮(zhèn)銀行屬于一級(jí)法人結(jié)構(gòu)，扁平化的組織結(jié)構(gòu)更有利于其獨(dú)立實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)決策。因此，在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中具有期限短、回收快的特點(diǎn)。因?yàn)榇彐?zhèn)銀行要想滿足農(nóng)村的融資需求只要征得其上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的同意即可①。另外，村鎮(zhèn)銀行起步雖晚，但起點(diǎn)高，具有后發(fā)優(yōu)勢(shì)，管理相對(duì)科學(xué)。村鎮(zhèn)銀行的發(fā)起人必須有一家治理良好、內(nèi)部控制健全有效、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好的金融機(jī)構(gòu)，這就能夠確保村鎮(zhèn)銀行吸收、利用發(fā)起人的管理技術(shù)，合理移植管理制度，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)②。

第二，市場(chǎng)化的商業(yè)經(jīng)營(yíng)優(yōu)勢(shì)。首先，村鎮(zhèn)銀行實(shí)現(xiàn)了政銀分開(kāi)，對(duì)于政策性和高風(fēng)險(xiǎn)的貸款不受地方政府機(jī)關(guān)的干預(yù)，政府機(jī)關(guān)也不能再像插手農(nóng)信社事務(wù)那樣干預(yù)村鎮(zhèn)銀行，從而減少了村鎮(zhèn)銀行可能有的信貸風(fēng)險(xiǎn)損失。其次，村鎮(zhèn)銀行采取扁平化的組織結(jié)構(gòu)，把經(jīng)營(yíng)的重心下沉到基層營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，貸款審批機(jī)制靈活，信貸決策高效，能夠近距離貼近農(nóng)戶和微小企業(yè)的生產(chǎn)和生活，在短時(shí)間內(nèi)提供其所需的金融產(chǎn)品和服務(wù)。最后，村鎮(zhèn)銀行能夠根據(jù)農(nóng)村金融市場(chǎng)的需求，結(jié)合自身恰當(dāng)?shù)氖袌?chǎng)定位，科學(xué)設(shè)計(jì)和開(kāi)發(fā)具有競(jìng)爭(zhēng)力的金融產(chǎn)品，提供良好的金融產(chǎn)品服務(wù)，并能靈活地利用市場(chǎng)機(jī)制合理地配置金融資源，按照市場(chǎng)資金供求狀況和貸款定價(jià)原則自主確定貸款利率，以實(shí)現(xiàn)自身可持續(xù)發(fā)展。

第三，基于“草根性”的本土化優(yōu)勢(shì)。村鎮(zhèn)銀行的“草根性”本土化優(yōu)勢(shì)是與生俱來(lái)的內(nèi)生性優(yōu)勢(shì)，是其他商業(yè)銀行所不具備的。首先，從村鎮(zhèn)銀行的組建來(lái)看，其出資主體多是熟悉當(dāng)?shù)厣鐣?huì)情況、了解當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r和發(fā)展前景、熟悉當(dāng)?shù)匚幕尘暗臋C(jī)構(gòu)或個(gè)人。其次，村鎮(zhèn)銀行的信貸員多為當(dāng)?shù)厝耍阌谒麄兩钊胩镩g地頭和廠礦，及時(shí)與農(nóng)戶和微小企業(yè)交流，并運(yùn)用其廣泛的社會(huì)人際關(guān)系，有效掌握潛在客戶的信貸需求和信用狀況，為他們專門提供符合其需要的信貸產(chǎn)品，更易增加信貸業(yè)務(wù)量和信貸的安全性。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的劣勢(shì)分析。一是金融業(yè)務(wù)水平低下。首先，村鎮(zhèn)銀行吸收存款困難，存款戶往往更愿把存款存入農(nóng)村信用社、郵儲(chǔ)銀行和農(nóng)業(yè)銀行等等，而不愿存放在村鎮(zhèn)銀行。其次，由于村鎮(zhèn)銀行吸收存款困難且自有資本金較少，村鎮(zhèn)銀行比較缺乏可供信貸的資金，也造成了村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)規(guī)模小、超貸和流動(dòng)性不足的問(wèn)題。因此，村鎮(zhèn)銀行很容易因難以滿足農(nóng)村高端客戶的金融需求而失去這些優(yōu)質(zhì)客戶，卻只能把業(yè)務(wù)局限在的中低收入農(nóng)戶和微小企業(yè)。

二是盈利狀況差。一方面，村鎮(zhèn)銀行的經(jīng)營(yíng)成本高，由于村鎮(zhèn)銀行都是近幾年才成立的，所以其固定資產(chǎn)的投資成本高，以后的幾年內(nèi)所面臨的是較高的交易成本、信息成本、管理成本和違約成本等等。另一方面，村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)收入少，由于村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)多局限于品種單一的信貸業(yè)務(wù)，且可供信貸的資金少、信貸的額度小，同時(shí)信貸利率偏低且缺乏彈性，這些都使得村鎮(zhèn)銀行業(yè)務(wù)收入少，再扣除較高的經(jīng)營(yíng)成本，村鎮(zhèn)銀行的盈利狀況便會(huì)較差。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的機(jī)會(huì)分析。第一，農(nóng)村金融資金供求嚴(yán)重失衡。農(nóng)村地區(qū)的金融需求被嚴(yán)重抑制著，農(nóng)村地區(qū)的金融供給嚴(yán)重不足。農(nóng)村信用社處于壟斷地位，過(guò)于惜貸，民間借貸的圈子難以對(duì)外擴(kuò)張且缺乏組織化的形式和法律的保護(hù)，“三農(nóng)”發(fā)展得不到良好的信貸支持，農(nóng)戶貸款難，微小企業(yè)也普遍存在著資金短缺的問(wèn)題，且新農(nóng)村建設(shè)又有著巨大資金需求，據(jù)有關(guān)部門初步測(cè)算，到2020年，新農(nóng)村建設(shè)需要新增資金15萬(wàn)億元至20萬(wàn)億元，而這新增資金大部分還需依靠農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)予以滿足③。

第二，金融產(chǎn)品創(chuàng)新層出不窮。傳統(tǒng)的觀點(diǎn)普遍認(rèn)為農(nóng)村小額信貸機(jī)構(gòu)的發(fā)展具有不可持續(xù)性，而國(guó)外小額信貸機(jī)構(gòu)的成功實(shí)踐卻證明這種觀點(diǎn)是不成立的，這都得益于它們的金融產(chǎn)品的創(chuàng)新。比如孟加拉鄉(xiāng)村銀行的經(jīng)驗(yàn)就值得借鑒，它成功創(chuàng)造了信用貸款的“五戶聯(lián)保貸款制度”、“中心會(huì)議”、“分期還款”、“動(dòng)態(tài)激勵(lì)機(jī)制”等，確實(shí)降低了無(wú)擔(dān)保抵押信用貸款的違約風(fēng)險(xiǎn)，使得小額信貸也能實(shí)現(xiàn)盈利。同時(shí)，孟加拉鄉(xiāng)村銀行也推出多元化的信貸產(chǎn)品，不光有針對(duì)于小手工業(yè)和副業(yè)在內(nèi)的小型非糧食生產(chǎn)項(xiàng)目貸款，而且還推出“特別投資項(xiàng)目”，為具有較好收益前景的項(xiàng)目提供較大額度融資，可以開(kāi)辦鄉(xiāng)村電信、網(wǎng)絡(luò)、電話等服務(wù)，同時(shí)還可以在牲畜養(yǎng)殖、交通、物流、微小企業(yè)等領(lǐng)域提供服務(wù)④。

第三，政府政策強(qiáng)有力支持。在政府鼓勵(lì)發(fā)展的小額貸款公司、農(nóng)村資金互助社和村鎮(zhèn)銀行這三類小額信貸機(jī)構(gòu)中，政府對(duì)村鎮(zhèn)銀行寄予了厚望并優(yōu)先支持其發(fā)展。首先，2008年起，中央財(cái)政對(duì)符合條件的村鎮(zhèn)銀行按貸款平均余額的2%給予補(bǔ)貼，補(bǔ)貼資金全部由中央財(cái)政承擔(dān)。其次，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)于2009年6月發(fā)布了《小額貸款公司改制設(shè)立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，規(guī)定指出，對(duì)于小額貸款公司可以根據(jù)自身實(shí)際需要將體制改為村鎮(zhèn)銀行，這有助于擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量。再次，自2011年12月31日起，對(duì)村鎮(zhèn)銀行減按3%的稅率征收營(yíng)業(yè)稅（大銀行這一稅率為5%）。最后，銀監(jiān)會(huì)在2012年頒布了《關(guān)于鼓勵(lì)和引導(dǎo)民間資本進(jìn)入銀行業(yè)的實(shí)施意見(jiàn)》，首次規(guī)定主發(fā)起行在村鎮(zhèn)銀行中的最低持股比例由原來(lái)的20%降低為15%，積極鼓勵(lì)民營(yíng)企業(yè)參與，并確保對(duì)村鎮(zhèn)銀行的審慎監(jiān)管，嚴(yán)控其關(guān)聯(lián)交易和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

村鎮(zhèn)銀行發(fā)展的威脅分析。一是同行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)激烈。農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵儲(chǔ)銀行和其他商業(yè)銀行擁有龐大的金融網(wǎng)點(diǎn)和雄厚的資本實(shí)力、配套設(shè)施齊全，具有很高的品牌優(yōu)勢(shì)和吸收存款的絕對(duì)優(yōu)勢(shì)，它們對(duì)支農(nóng)金融服務(wù)的重視程度與日俱增，除了搶占農(nóng)村的金融高端市場(chǎng)，更多地為農(nóng)村龍頭企業(yè)和高收入農(nóng)戶提供金融服務(wù)，還在不斷向農(nóng)村中低端金融市場(chǎng)滲透，通過(guò)創(chuàng)新和推廣多樣化的金融產(chǎn)品服務(wù)，不但增加了自身的業(yè)務(wù)量，而且還能盈利可觀。村鎮(zhèn)銀行面對(duì)這些同業(yè)金融機(jī)構(gòu)的激烈競(jìng)爭(zhēng)，自身發(fā)展面臨著嚴(yán)峻考驗(yàn)。

二是農(nóng)村金融環(huán)境脆弱。中國(guó)雖然是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，但由于受歷史原因的影響，我國(guó)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)還處于弱勢(shì)，農(nóng)田基本水利建設(shè)相對(duì)落后，抵御自然災(zāi)害的能力弱，還存在著“望天收”和盲目發(fā)展的現(xiàn)象，且農(nóng)戶和微小企業(yè)也是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中的“弱勢(shì)群體”，而農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)制度在農(nóng)村地區(qū)的缺失，這些都導(dǎo)致村鎮(zhèn)銀行面臨較高的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，農(nóng)村貸款人普遍信用意識(shí)和法律意識(shí)淡薄，不同程度存在著逃廢賴債之風(fēng)，而村鎮(zhèn)銀行又普遍缺乏客戶以往的信用記錄，也沒(méi)有有效的抵押工具，對(duì)貸款流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)控制不到位，這些都造成村鎮(zhèn)銀行的信貸存在較高的信用風(fēng)險(xiǎn)。一旦行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)呆壞賬，必然會(huì)給銀行帶來(lái)巨大的損失。

三是業(yè)務(wù)運(yùn)作的保障體系建設(shè)滯后。一方面，村鎮(zhèn)銀行缺乏業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)所需的齊全配套設(shè)施，目前村鎮(zhèn)銀行尚無(wú)法以直聯(lián)方式加入人民銀行的支付結(jié)算系統(tǒng)，自身賬戶無(wú)法在人行開(kāi)立，不能參加同城票據(jù)交換。同時(shí)多數(shù)村鎮(zhèn)銀行僅運(yùn)行核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)，用于支持“存、貸、支”等基本業(yè)務(wù)，而缺乏客戶關(guān)系管理、總賬報(bào)表、ATM機(jī)、銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行、授信評(píng)級(jí)系統(tǒng)、信貸追蹤系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)管理體系等信息系統(tǒng)的建設(shè)。另一方面，村鎮(zhèn)銀行的業(yè)務(wù)運(yùn)作受到諸多的限制，村鎮(zhèn)銀行只能在當(dāng)?shù)亟鹑跈C(jī)構(gòu)之間憑個(gè)人關(guān)系進(jìn)行拆借，不能像其他商業(yè)銀行一樣在全國(guó)的拆借進(jìn)行融資。同時(shí)，村鎮(zhèn)銀行是否能直接在當(dāng)?shù)厝嗣胥y行發(fā)行庫(kù)存取款，目前仍沒(méi)有相關(guān)規(guī)定，這就引發(fā)了如何保障村鎮(zhèn)銀行的現(xiàn)金供應(yīng)難題。此外，在村鎮(zhèn)銀行管理上還有很多問(wèn)題亟待探討和解決，如統(tǒng)計(jì)代碼如何編制，會(huì)計(jì)科目如何設(shè)置、如何歸屬等。